Jednostka
|
Klub Sportowy „ODRA-DORAMEX” w Radnicy
|
Kierownik jednostki
|
Jarosław Lipiński
|
Rodzaj kontroli
|
Kontrola planowa
|
Znak sprawy
|
AK.1711.4.2015.KF
|
Nr upoważnienia
|
124/2015
|
Termin
|
od 21.09.2015 r. do 15.03.2016 r.
|
Tematyka
|
Prawidłowość wydatkowania środków otrzymanych w ramach dotacji przekazanej Klubowi Sportowemu „ODRA-DORAMEX” w Radnicy
|
Badany okres
|
od 01.01.2011 r. do 31.12.2014 r.
|
Zalecenia pokontrolne
|
Pismem z dnia 31 maja 2016 r. Burmistrz Krosna Odrzańskiego zobowiązał kierownika jednostki do realizacji poniższych zaleceń pokontrolnych:
- prowadzenie ewidencji księgowej Klubu na zasadach określonych w art. 24 ust. 1 ustawy o rachunkowości;
- prowadzenie wyodrębnionej ewidencji księgowej dla realizowanych zadań publicznych w sposób określony w art. 16 ust. 5 ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie oraz w umowach zawartych w tym zakresie;
- ustalenie w formie pisemnej dokumentacji opisującej przyjęte zasady rachunkowości stosownie do wymogów określonych w art. 10 ust. 1 i 2 ustawy o rachunkowości;
- sporządzanie sprawozdań z wykonania zadań i wykorzystania dotacji na podstawie ewidencji księgowej kosztów ponoszonych na ich realizację;
- rozliczanie w sprawozdaniu końcowym z realizacji zadania wyłącznie wydatków zgodnych z harmonogramem załączonym do umowy;
- prawidłowe i rzetelne korygowanie sporządzonych rozliczeń kosztów zamieszczonych w sprawozdaniach końcowych z realizacji przedmiotowych zadań dostarczanych do Urzędu Miasta w Krośnie Odrzańskim;
- terminowe regulowanie zobowiązań wynikających z realizowanych zadań;
- wykorzystywanie środków z dotacji w terminach określonych umowami;
- dokumentowanie zakresu rzeczowego realizowanych umów w sposób umożliwiający jednoznaczne powiązanie dowodu księgowego z wykonywanym zadaniem;
- sporządzanie dokumentacji w sposób zgodny z wytycznymi Rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 15 grudnia 2010 r. w sprawie wzoru oferty i ramowego wzoru umowy dotyczących realizacji zadania publicznego oraz wzoru sprawozdania z wykonania tego zadania;
- wydatkowanie środków finansowych otrzymanych w ramach dotacji zgodnie z przeznaczeniem określonym w zawartej umowie.
|